Особенности и перспективы оформления налогового вычета за обучение в 2019 году

Все граждане, работающие в России, обязаны регистрировать свои доходы и расходы, оплачивать налоги на прибыль, имущество, землю, транспорт и т. д. Самым известным сегодня смело можно назвать налог на доход физических лиц (НДФЛ), который составляет 13% от заработной платы сотрудников компаний, предприятий и организаций. Отдавая часть ежемесячного заработка, впоследствии граждане приобретают право на социальный вычет. Что он собой представляет, за какие услуги можно получить в 2019 году льготы, относится ли обучение в ВУЗе, автошколе или платном лицее к социальным вычетам, как оформить возврат денег, известно и понятно не всем жителям страны.

Налоговый вычет за обучение

Чтобы ответить на вышеперечисленные и другие вопросы, необходимо внимательно и тщательно изучить положения и нормы Налогового кодекса и других нормативных актов, правительственные постановления и приказы, региональные и федеральные законы РФ. Однако не всегда теоретических знаний достаточно, чтобы разобраться с различными правовыми сложностями и задачами на практике, правильно написать заявление в ФНС. Оптимальным решением в подобной ситуации станет обращение за помощью к компетентному юристу. Специалист знает законодательные основы и последние изменения в правовой отрасли, поэтому сможет дать эффективные рекомендации и советы, при необходимости разработает индивидуальный алгоритм действий, направленный на получение части подоходного налога за обучение в 2019 году, грамотное оформление заявления и подачу бумаг в отведенный срок.

Тратиться на услуги коммерческих адвокатов сегодня не имеет смысла, ведь каждому желающему оформить заявление, рассчитать прибыль и расходы при оплате за учебу, доступны услуги юристов в интернете в режиме онлайн. Дистанционно эксперт изучит обстоятельства дела, ответит на вопросы, поможет с подготовкой документов на возврат денег за обучение в ВУЗе или автошколе. Юридические консультации в сети существенно позволят сэкономить средства и личные ресурсы соискателей, но в тоже время разобраться с тем, как получить возмещение денег, потраченных на собственную учебу в автошколе или образование ребенка в ВУЗе по стандартам 2019 года.

Размер и условия получения налогового вычета за обучение

Социальный налоговый вычет за обучение и получение образования представляет собой сумму, не облагаемую налоговой ставкой ФНС. Именно ее можно вернуть в установленный срок после существенных затрат на собственную учебу, получение образования ребенком или оплату обучения сотрудников. Чтобы добиться возврата, надо соответствовать ряду условий и критериев. Среди основных можно выделить:

  • официальное трудоустройство и стабильная оплата 13% налога на доходы;
  • обучение в государственном или частному ВУЗе, имеющих официальный статус, и все необходимые лицензии на осуществление деятельности;
  • максимальная сумма возврата через социальный вычет ограничена 15600 рублей, т. е. расходы не должны превышать 120 тысяч рублей.


В 2019 году важно уметь грамотно и обоснованно провести расчеты, взвесь все преимущества, риски и перспективы получения вычета за обучение сотрудников, ребенка или собственное повышение квалификации. Не всегда знание формулы позволяет правильно применить все параметры и учесть дополнительные аспекты, рассчитать прибыль и расходы, возможность получения вычета для сотрудников. Сегодня, чтобы вернуть деньги в виде налогового вычета, можно воспользоваться специальными онлайн-калькуляторами. Такие сервисы можно найти на просторах интернета, но чтобы быть уверенным в результате, лучше всего доверять проверенным сайтам. Удобный и надежный онлайн калькулятор расчета налогового вычета расположен на официальном портале ФНС.

Отдельного внимания заслуживает срок давности, в течение которого разрешено вернуть деньги за учебу. По закону он равен три года. Это значит, что оформить социальный вычет в 2019 году можно, если вы получили образование в течение 2013-2015 годах. Соответственно, закончив учебу в 2019 году, у вас будет возможность подать декларацию и документы в ФНС для получения возврата до 2020 года.

Как вернуть часть денег за учебу детей в 2019 году

В большинстве случаев оплата учебы ребенка ложится на плечи родителей, которые впоследствии интересуются, как вернуть деньги, восстановив прибыль семьи. При таких обстоятельствах к соискателям также предъявляется широкий список требований. Главными критериями и условиями, позволяющими сократить расходы и оформить вычет, можно назвать:

  • возраст ребенка до 24 лет;
  • обучение должно проводиться на очной форме;
  • договор оплаты составлен на имя родителя;
  • максимальная сумма, которую можно вернуть за оплаченное образование одного ребенка составляет 6500 рублей.

Многих сегодня интересует вопрос о том, положен ли возврат средств за обучение в 2019 году, если оплата учебы проводилась за средства материнского капитала. Закон запрещает претендовать на социальный вычет в данном случае.


Аналогичные правила действуют в 2019 году для тех, кто планирует вернуть деньги не за обучение ребенка, а за учебу родного брата или сестры. Расчет суммы возврата проводится, исходя из стандартного налогового периода, равного один год, и полученной за это время прибыли. Возврату подлежат 13% оплаты, но не более пятнадцати с половиной тысяч рублей. Также стоит помнить, что вам не удастся вернуть сумму больше, чем гражданин перечислил в государственный бюджет в качестве подоходного налога на прибыль. Срок давности в данной ситуации также составит три года. Однако специалисты не рекомендуют затягивать время. Чем раньше вы используете свое право, тем легче и удобнее будет провести расчет и возврат средств.

Важно, что законом не предусмотрено особых ограничений в отношении учебного заведения, в котором будет поучать образование ребенок, сам гражданин или кто-то из его сотрудников. Это может быть российский ВУЗ или зарубежный лицей, например. Главное — продуманно оформлять документы, получить все необходимые выписки, квитанции и бумаги, подтверждающие ваши расходы за учебу.

Правила подготовки и оформления документов для возврата части подоходного налога за учебу в ВУЗе или автошколе

Чтобы вернуть часть средств, составивших расходы на получение образования, необходимо составить продуманный алгоритм действий. Процедура состоит из нескольких этапов — сбора бумаг и подготовки заявления в установленный срок давности, рассмотрения ходатайства в органах ФНС и выдачи средств. На первом этапе соискателю надо быть максимально внимательным и ответственным.

Единый образец заявления сегодня отсутствует. Документ составляется в произвольной форме с соблюдением основных правил ведения деловой документации. Текст заявки должен быть лаконичным, грамотным и максимально содержательным. Если в заявлении есть ошибки или неточности, это послужит поводом для отказа в приеме, рассмотрении и удовлетворении ходатайства. Заявление не является единственным документов для получения вычета после оплаты учебы детей или сотрудников. Чтобы возместить свои расходы и повысить прибыль, к заявке следует приложить:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • удостоверение личности и ИНН;
  • договор на получение образования с ВУЗом;
  • справка, подтверждающие прибыль и расходы соискателя;
  • платежные документы, выписки, справки и квитанции.

На проверку бумаг и заявления в органах ФНС отводят срок, равный 3-4 месяца. После чего гражданин должен будет получить письменное уведомление с ответом и его обоснованием. Если налоговая инспекция посчитает вашу ситуацию нуждающейся в предоставлении вычета, вы получите деньги на банковский счет. По новым налоговым правилам теперь вычет может проводиться через работодателя. Это значит, что для сотрудников будет действовать несколько иная схема. Соискатель не получить вычет наличностью на карту банка, а сможет увеличить собственную прибыль, ведь с него не будут удерживать ежемесячные 13% подоходного налога.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *