Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры

Имущественный вычет при покупке квартиры помогает уменьшить и без того высокие расходы на оформление сделки. Благодаря этому эффективному механизму, вы сможете вернуть часть денег, потраченных на налоги за отчетный период. Но для этого нужно пройти определенную процедуру и собрать большой пакет документов.

Денежный возврат

Что такое имущественный вычет

Если коротко, то вычет — это возможность вернуть себе часть уже уплаченного налога на доходы в размере 13%. Для этого вы просто уменьшаете налогооблагаемый доход или, иными словами, вычитаете из него определенную сумму.

Вычет предусмотрен при приобретении жилья, а также для погашения части ипотеки. На сумму до 2 млн рублей вы можете осуществить вычет на покупку недвижимости и до 3 млн рублей на компенсацию процентов по займу.

Деньги получают в полном размере или можно попросить перенести их на новый налоговый период. Перечисляют их на расчетный счет, на оформление документов обычно уходит 1-2 дня.

Кому положен возврат НДФЛ

Вернуть 13 процентов за покупку жилья могут далеко не все категории граждан. Прежде всего, покупатель недвижимости должен быть плательщиком налога на доходы и гражданином РФ. Таковыми являются все официально принятые на работу лица, а также граждане, задекларировавшие свои доходы. С 2014 года за вычетом можно обращаться много раз, поэтому оценка претендентов проводится довольно жестко.

Возврат налога положен:

  • студентам платных отделений вузов;
  • покупателем квартир и ипотечным заемщикам;
  • приобретателям земельных участков (в том числе в кредит);
  • больным, оплатившим свое лечение в одной из клиник в РФ;
  • начинающим предпринимателям;
  • гражданам с детьми-студентами.

В каждом отдельном случае существует свой список документов и лимит. Например, для родителей вычеты перестают выплачиваться, если их доход превысил 280 тыс. рублей в год, а для компенсации расходов на восстановление на здоровье вычет не может быть более 120 тыс. рублей.

Стандартные вычеты оформляют также льготники (ветераны ВОВ, блокадники и пр.). В этом случае платежи невелики — вычет происходит в пределах до 3 тыс. рублей.

При приобретении жилья супругами в складчину каждый из них вправе оформить свой налоговый кредит, чтобы уменьшить, например, платежи по ипотеке. Также сохраняется право на вычет если покупается еще одна квартира, правда, компенсация будет положена в меньшем размере и на невыбранную сумму.

Кто не сможет претендовать

Возврат НДФЛ при покупке квартиры не предусмотрен, если жилье вам покупает компания-работодатель либо если имело место сделка между взаимозависимыми лицами, например, членами одной семьи.

Нельзя оформить компенсацию и если использовались средства материнского капитала. Естественно, нельзя будет обратиться в налоговую безработным, несовершеннолетним, неплательщикам налога и иностранцам.

Как правильно рассчитать

Расчет размера налогового вычета — дело сложное. Проще всего попросить, чтобы это сделал за вас сотрудник налоговой, который будет принимать у вас документы. Но если вас интересует заранее, какую сумму можно вернуть при покупке квартиры, то можно попробовать разобраться в расчетах.

Закон гласит, что получить можно лишь 13% от суммы вычета — то, что было официально заплачено государством. Если вы получаете зарплату «в конверте», а официально получаете минимальную заработную плату, то рассчитывать на крупные суммы не стоит. Если лимит 2 млн рублей, то сумма к возврату не может быть больше 260 тыс. рублей, т.е. уплаченных 13%.

При этом налогооблагаемый доход уменьшается на:

  • размер гонорара за разработку проекта при ИЖС;
  • сумму, потраченную на стройматериалы;
  • оплату работ ремонтников, в частности, отделку;
  • подключение дома к основным коммуникациям (если речь идет об ИЖС).


За какой период можно вернуть налог, зависит только от желания налогоплательщика. Вы можете вернуть уплаченное за прошлый год, но можете и перенести выплаты на следующий год.

Также не имеет значения, покупали ли вы полноценное жилье или долю в квартире (комнату, например). Главное, чтобы сделка была оформлена по всем правилам, т.е. доля была предварительно выделена в натуре и права собственности на дольщиков отмечены в Росреестре. Как оформить в собственность долю в квартире, можно прочитать на нашем сайте. Получить вычет можно, покупая земельный участок, правда, в этом случае есть свои нюансы.

Вычет за покупку участка земли возможен только в финале, после окончания всех работ и регистрации своих прав собственника. Т.е. в этом случае процедура получения денег более длительная — нужно разработать план застройки, оформить разрешение на строительство, провести все работы и только после этого встать на кадастровый учет и получить все документы для предъявления налоговикам.

Порядок оформления возврата налога при покупке квартиры

Процедура получения вычета зависит от того, какой вариант выплат вы выбираете — через работодателя или в налоговой. Если через работодателя, то в налоговую нужно будет зайти, чтобы написать заявление на получение уведомления, а потом забрать сам документ. В том случае, если вычет оформляется в налоговой, нужно сразу прийти с пакетом документов и заполнить декларацию. Кстати, задекларировать доходы можно, заполнив бланк в интернете.

Возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры оформляется также, как и для остальных граждан. Имеет значение, работающий пенсионер претендует на выплату или уже находящийся на пенсии. Если пенсионер не трудоустроен, то он получает более высокую пенсию за счет оформленного налогового вычета, если работает — зарплату на 13% больше. Неработающий может также оформить вычет за последние 3 года до оформления договора купли-продажи или ипотеки. В случае приобретения квартиры в долевую собственность вычет будет рассчитываться исходя из понесенных расходов, а не общей стоимости недвижимости.

При оформлении договора переуступки, например, при покупке жилья в еще строящемся доме, право на вычет сохраняется для покупателя (приобретателя прав). Если вы не знаете, что значит переуступка при покупке квартиры, то вам подскажет ответ любой риелтор. Именно переуступкой сейчас оформляется большая часть договоров на приобретение жилья в новой, первичной недвижимости.

Заплатив за сделку, новая сторона по договору приобретает и права на оформление вычета из тех средств, что она потратила. Для оформления потребуется сам договор о переуступке, квитанция или расписка об уплате средств за квартиру, а также заполненная декларация. Но обращаем внимание, что закон ограничивает возможность уменьшения налогооблагаемой базы при приобретении квартиры у родственников, чтобы уменьшить случаи мошенничества на рынке.

Какие документы понадобятся

Для оформления вычета нужно прийти в налоговую по месту вашего жительства и написать заявление. Также нужно заполнить декларацию о доходах, где будут пункты о том, сколько вы заработали в прошлом году, сколько потратили, какое имущество в итоге приобрели.

Для подтверждения этой информации понадобится также взять в бухгалтерии справку о доходах за отчетный год. Обращаем внимание, что справка делается из расчета последних 12 месяцев, а не 3 или 6-ти, как часто оформляют при открытии визы или для оформления кредита. Подтверждением сделки купли-продажи или оформления ипотеки также должны стать соответствующие документы — договора, выписки из Росреестра.

Документы на вычет за квартиру, в случае оформленного ипотечного кредита, должны содержать и справку об уплаченных процентах. В отдельных случаях потребуется свидетельство о браке и другие бумаги, о которых вам расскажут в налоговой. Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры оформляется на основе утвержденного бланка. В нем указывается Ф.И.О. заявителя, налоговый отчетный период, код бюджетной классификации, контакты, а главное, реквизиты счета для зачисления денег.

Оригиналы документов подавать не нужно, однако иметь их при себе необходимо, так как налоговый инспектор будет проверять их подлинность. В сумму, потраченную на жилье, включаются не только фактические затраты, но и расходы на отделку, ремонт, если вы можете подтвердить их документально. Подойдут для этих целей товарные чеки, квитанции из строительных гипермаркетов, заключенные договора на предоставление ремонтных услуг и другие документы.

Имущественный вычет при обращении к работодателю

Для получения вычета необязательно ждать следующего года. Вы можете обратиться к работодателю. До этого нужно написать запрос на получение уведомления от налоговой о праве на вычет и подтвердить свое право соответствующими документами. В течение месяца вам сообщат, имеете ли вы право на компенсацию.

Если все в порядке, то с полученным документом нужно обратиться к директору вашей компании. На основании уведомления бухгалтерия сможет избежать удержания налога из суммы вашей заработной платы. Это значит, что размер вашего дохода будет больше, но только после оформления уведомления. Оставшуюся часть налога (если вы оформляли его не в январе, а, например, в мае) можно будет получить в налоговой.

Интересно, что срока давности при оформлении вычета нет. Совсем необязательно получать его, например, в первый год оформления кредита на покупку жилья или совершения сделки.

Как вернуть 13 процентный налог: видео

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *